Repurchase Agreement (REPO)
เนื่องจากช่วงนี้ผมได้มา Modernize ตัว Legacy Code ของธุรกรรม Repurchase Agreement หรือ REPO เลยคิดว่ามาบันทึกไว้ใน Blog สักหน่อยครับ Repurchase Agreement (REPO) คือ อะไร REPO คือ ธุรกรรมซื้อคืน หรือการประกอบธุรกิจซื้อหรือขายคืนหลักทรัพย์ โดยมีหลักทรัพย์ที่มูลค่าไม่เปลี่ยนแปลงรุนแรง ส่วนใหญ่ใช้ ตราสารหนี้ทั้งภาครัฐ (Government Bond) หรือ เอกชน (Corporate Bond) หรือ ตั๋วสัญญาใช้เงิน(PN) เป็นหลักทรัพย์ค้ำประกัน (Collateral) และมีสัญญาซื้อหรือขายคืนครับ โดยที่ เมื่อถือวันซื้อคืน ทางผู้ขายจะเอาเงินมาไถ่ถอน + ดอกเบี้ย ถ้ามองแบบบ้านๆ มัน คือ โมเดลโรงรับจำนำแหละครับ ตัวอย่างของ REPO ในวันที่ 23 เมษายน 2563 บริษัท A ตกลงให้บริษัท B กู้เงิน จำนวน 12,000,000 บาท โดยที่บริษัท B นำพันธบัตรรัฐบาลมาเป็นหลักประกัน และสัญญาจะคืนเงินจำนวนนี้พร้อมกับดอกเบี้ยอีก 5 % ในอีก 60 วันข้างหน้า ดังนั้น บริษัท A จะต้องคืนเงินให้กับบริษัท B ในวันที่ 22 มิถุนายน 2563 โดยมีการกำหนดอัตราดอกเบี้ย (Repo Rate) ดังนี้ (เงินต้น × อัตราดอกเบี้ย Repo × จำนวนวันของ Repo)/365 = ดอกเบี้ย เมื่อถืง 22 มิถุนายน 2563 มาซื้อคืน ต้องจ่ายเงินเป็นจำนวนเงิน 12,986,301.369 บาท (ดอกเบี้ย = 986,301.369…